索 引 号 011056632/2018-00318 主题分类 财政
来  源 市财政局 生成日期 2018-01-15
编  辑 杨文明 审  核 杨文明
关于随州市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告
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  随州市2018年预算公开目录
  1、关于随州市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告
  2、名词解释
  3、全市一般公共预算收入表
  4、全市一般公共预算支出表
  5、市本级一般公共预算收入表
  6、市本级一般公共预算支出表
  7、市本级基本支出情况表(经济分类到款级)
  8、税收返还和转移支付情况表
  9、市本级对下转移支付情况表
  10、政府一般债务限额和余额情况表
  112018年市本级政府性基金预算收入表
  122018年市本级政府性基金预算支出表
  13、政府性基金预算转移支付表
  14、专项债务余额和限额情况表
  152018年市本级国有资本经营预算收入表
  162018年市本级国有资本经营预算支出表
  172018年市本级社保基金预算收入表
  182018年市本级社保基金预算支出表
  192018年市直社会保障基金预算草案
  202018三公经费预算表
  212018年三公经费说明
  222017年随州市政府性债务余额情况说明
  232018年市级政府预算公开表格---当年预算
  242018年市级政府预算公开表格---上年执行
  252018年本级扶贫资金安排情况表
  

关于随州市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告
  ——2018年1月3日在随州市第四届人民代表大会第三次会议上
  随州市财政局局长 李修荣
  

各位代表:
  受市人民政府委托,向大会报告2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案,请予审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见。
  一、2017年财政预算执行情况
  2017年,在市委的正确领导和市人大的监督指导下,全市财政部门紧紧围绕市四届人大一次会议确定的预算任务和市委、市政府的决策部署,认真落实积极的财政政策,着力推进供给侧结构性改革和财税体制改革,切实保障和改善民生,加强财政收支管理,全力组织预算执行,较好地完成了年度预算任务。
  (一)全市一般公共预算执行情况
  1、一般公共预算收入完成情况。2017年,全市一般公共预算收入完成48.56亿元,为预算的101%,同比增长9.1%。
  2、一般公共预算支出完成情况。2017年,全市一般公共预算支出完成145.1亿元(含中央、省级补助收入安排的支出),为预算的91.6%,与上年基本持平。
  (二)市本级一般公共预算执行情况
  1、一般公共预算收入完成情况。2017年,市本级一般公共预算收入完成12.58亿元,为预算的108.5%,同比增长4.7%。
  2、一般公共预算支出完成情况
  2017年,市本级一般公共预算支出完成256799万元(含中央、省级补助收入安排的支出),为预算的92.9%,同比增长5.3%。其中:
  (1)一般公共服务支出32551万元,为预算的92.3%。
  (2)国防支出322万元,为预算的100%。
  (3)公共安全支出27986万元,为预算的99.7%。
  (4)教育支出29567万元,为预算的96 %。
  (5)科学技术支出2341万元,为预算的99.1%。
  (6)文化体育与传媒支出6624万元,为预算的99.1%。
  (7)社会保障和就业支出26887万元,为预算的91.9%。
  (8)卫生与计划生育支出13340万元,为预算的81.8%。
  (9)节能环保支出7906万元,为预算的99.7%。
  (10)城乡社区事务支出29244万元,为预算的91.6%
  (11)农林水事务支出14193万元,为预算的93.9%。
  (12)交通运输支出14371万元,为预算的99.8%。
  (13)资源勘探电力信息等事务支出8925万元,为预算的95%。
  (14)商业服务业等事务支出4530万元,为预算的89.7%。
  (15)援助其他地区支出130万元,为预算的100%。
  (16)国土资源气象等事务支出3577万元,为预算的99.4%。
  (17)住房保障支出29147万元,为预算的99.1%。
  (18)粮油物资储备支出1942万元,为预算的100%。
  (19)其他支出276万元,为预算的93.5%。
  (20)债务付息支出3917万元,为预算的90.3%。
  (21)债务发行费用支出23万元,为预算的93.5%。
  3、市本级一般公共预算收支平衡情况
  2017年,市本级一般公共预算总收入297537万元,其中:一般公共预算收入125811万元、中央、省级补助收入128619万元(返还性收入22548万元、一般性转移支付收入35002万元、专项转移支付收入71069万元)、地方政府一般债券转贷收入5460万元、下级上解收入19954万元,动用历年结转8292万元、调入资金9401万元。市本级一般公共预算总支出297537万元,其中,市本级一般公共预算支出256799万元、上解省财政支出25575万元、地方政府一般债券还本支出9027万元、对下转移支付6136万元。收支相抵,当年收支平衡。
  (三)市本级政府性基金预算执行情况
  2017年,市本级政府性基金收入55112万元,为预算的83.1%。其中:新型墙体材料专项基金收入604万元、农业土地开发资金收入57万元、国有土地使用权出让收入44301万元、城市基础设施配套费收入7357万元、污水处理费收入2793万元。
  2017年,市本级政府性基金支出119688万元,为预算的99.1%,其中:社会保障和就业支出42万元、城乡社区支出114390万元、农林水支出12万元、交通运输支出500万元、资源勘探信息等支出150万元、商业服务业支出20万元、其他支出1933万元、债务付息支出2579万元、债务发行费用62万元。
  市本级政府性基金收支平衡情况为:市本级政府性基金总收入169162万元,其中:政府性基金收入55112万元、上级补助收入3006万元、上年结余15773万元、地方政府专项债券转贷收入95274万元。市本级政府性基金总支出169162万元,其中:市本级政府性基金支出119688万元、地方政府专项债券转贷支出40841万元,结转下年8636万元,收支相抵,当年收支平衡。
  (四)市本级社会保险基金预算执行情况
  2017年,市本级社保基金总收入48699万元,为预算的106.5%,同比增长8.4%。其中:企业基本养老保险基金29278万元,失业保险基金1004万元,基本医疗保险基金16690万元,工伤保险基金1152万元,生育保险基金575万元。
  2017年,市本级社会保险基金总支出41248万元,为预算的93.4%,同比增长13.2%。其中:企业养老基金支出25466万元,失业保险基金支出1016万元,基本医疗保险基金支出12899万元,工伤保险基金支出723万元,生育保险基金支出1144万元。社会保险基金收支相抵,当年结余7451万元。
  (五)市本级国有资本经营预算执行情况
  2017年,市本级国有资本经营预算收入6598万元,为预算的100%。国有资本经营预算支出6569万元,为预算的100%,调出资金29万元,收支相抵,当年收支平衡。
  以上预算执行数据为初步汇总数据,在市级决算办理、省财政结算批复后还会有所变化,我们将依法再向市人大常委会报告。
  二、2017年预算执行的主要特点
  (一)收入征管力度加大。受经济增速放缓、政策性减税降费持续加力等因素叠加影响,2017年财政收入工作遇到了前所未有的困难,年初几个月财政收入增速持续下滑,市委、市政府高度重视,多次召开财税运行分析会、调度会、专题会,深入研究分析,及时采取一系列措施。财税部门正确处理减税降费与依法组织收入的关系,加强重点行业、企业、项目税收分析监控,依法征管,应收尽收,保证了财政收入稳定增长。全市地方一般公共预算收入同比增长9.1%,比年初预期增长目标高1.1个百分点,比上年增幅高2.2个百分点,收入质量进一步提高,税收占比比上年提高2.8个百分点。
  (二)服务发展力度加大。认真落实中央和省政府出台的减税降费措施,全面实施“营改增”,阶段性降低社会保险费率,取消行政事业性收费和政府性基金39项,为企业减负5.6亿元。筹措1亿元设立产业发展基金,向上争取县域经济调度资金8.67亿元,市级安排支持企业发展专项6000万元,落实市委、市政府出台的炎帝人才计划、支持实体经济发展、科技创新、招商引资等政策,促进实体经济发展,培育壮大新动能。继续开展政银企合作,运用续贷周转金、“助保贷”、“集合贷”、“成长贷”等财政金融手段,撬动担保机构和金融机构为企业放贷21.7亿元,缓解企业融资难、融资贵问题。争取政府债券资金21.89亿元,支持鄂北水资源配置、汉十高铁等重大工程建设。争取各类专项资金34.8亿元,支持各项社会事业发展。
  (三)民生保障力度加大。按照“守住底线、突出重点、完善制度、引导预期”的原则,坚持保基本、补短板、兜底线,加大重点民生投入力度,民生支出占一般公共预算支出比重始终保持在80%左右,增强了人民群众的获得感和幸福感。一是保吃饭,落实机关事业单位工资改革和养老保险制度改革等政策,确保行政事业单位工资及时兑现。二是保“三农”。筹措资金14193万元,支持农田水利建设、中低产田改造、农村环境整治,改善农村生产生活条件。全市预算安排扶贫资金1.64亿元,整合统筹扶贫资金15亿元,保障精准扶贫工作有序推进。三是保社保政策落实。筹措资金69374万元,重点保障城乡低保金发放、城乡居民医疗保险、企业退休人员基本养老金和城乡居民基本养老保险提标、就业创业、疾病应急救助、养老服务体系、保障性安居工程等政策落实。四是保社会事业发展。筹措资金29567万元,支持教育事业发展。筹措资金6624万元,支持公共文化服务体系建设和旅游事业发展,保障2017年世界华人炎帝故里寻根节顺利举办。筹措资金27986万元,健全公共安全体系,维护社会稳定。筹措资金7906万元,支持环境保护和治理,加快生态文明建设。
  (四)财政改革力度加大。盘活财政存量资金3亿多元,统筹用于重点民生支出。继续探索建立权责发生制政府综合财务报告制度,全面、准确反映政府整体财务状况。进一步加大预算公开力度,2017年市级财政预算和部门预算全部上网公开。推进预算绩效管理,聘请第三方机构对2016年的60个重点项目支出进行预算绩效跟踪评价,对20个市直部门整体支出进行绩效评价。推行国库集中支付电子化管理改革,一级预算单位电子支付覆盖率达100%,实现财政资金动态监控。改革完善政府采购制度和审批流程,在政府采购预算执行中取消财政审核环节,强化事后监管。推进政府购买服务改革,拓展政府购买服务范围,政府购买服务规模达1.3亿元。推进PPP模式,我市多个PPP项目顺利启动,引入30多亿元资本参与重大项目建设和运营。
  (五)财政监管力度加大。加强地方政府性债务管理,开展违法违规融资担保、违规举债专项检查,认真落实政府债务限额管理、预算管理和风险控制等一系列制度规定,加快建立规范的政府举债融资新机制。开展财务管理违规问题和会计信息质量检查专项治理,查处问题1023个,督办整改446个,涉及金额1011万元。开展扶贫资金专项督察,组织5个专班不定期对各地落实财政扶贫投入情况进行绩效考核,督促各地落实扶贫投入政策。加强“三公经费”管理,实行“三公经费”月报制度,严格控制和压缩“三公”经费,“三公”经费支出比上年下降15.3%。
  2017年,在经济下行压力较大、财政收入增幅回落、收支平衡难度大的情况下,全市财政运行保持基本平稳,各项财税政策有效贯彻落实,财税体制改革稳步有序推进,重大项目资金需求得到较好保障,财政支持实体经济力度逐步加大,为完成全市经济社会发展预期目标提供了有力支撑。这些成绩的取得,是市委、市政府科学决策、正确领导的结果,是市人大、市政协及代表委员们依法监督、加强指导的结果,是各地、各部门和全市人民群策群力、共同奋斗的结果。同时,我们也清醒地认识到,财政运行还面临一些困难和问题,主要是:经济发展进入新常态,尤其是全面实施“营改增”后,财政收入增速放缓与财政支出刚性增长之间的矛盾更加突出,收支平衡压力越来越大;财政资金绩效评价体系还不够健全,资金使用效益有待进一步提高;地方政府性债务管理需要进一步完善,财政风险防控任务较重;部门在预算编制、执行中的主体责任需要进一步强化,部分单位预算编制执行还不够规范,财务会计管理基础工作需要进一步提升等等。对于这些问题,我们将虚心听取各位代表、委员的意见和建议,采取有效措施加以解决。
  三、2018年财政预算草案
  2018年,受多重因素影响,我市财政收支矛盾更加突出,实现收支平衡的压力更大。从收入看,受政策性减税降费因素的持续影响,2018年我市财政增收困难较多。从支出看,落实机关事业单位养老保险制度改革、保障取消收费的单位运转、支持各领域深化改革、推进精准扶贫、地方政府债券还本付息,需要增加大量财政支出。
  (一)2018年预算编制的指导思想和基本原则
  2018年预算编制的指导思想是:全面贯彻落实党的十九大精神和市委、市政府的决策部署,按照高质量发展的要求,更好地发挥财政职能作用,推进供给侧结构性改革,支持全市经济社会协调发展;进一步树立过紧日子的思想,调整优化支出结构,严控一般性支出,重点保工资、保运转、保基本民生、保市委、市政府确定的重大项目;深化财税体制改革,推进财政资金整合和统筹使用,加强预算执行管理,强化预算刚性约束,提高财政资金使用效益,建立全面规范、公开透明的预算管理制度。
  根据上述指导思想,2018年预算编制坚持以下原则:
  1、依法编制原则。按照《预算法》要求编制预算,加强与有关法律、法规和制度衔接,体现中央、省、市的方针政策和决策部署。
  2、加强统筹原则。继续清理盘活财政存量资金,将各类结余结转资金纳入2018年预算统筹安排,加大项目资金整合力度,集中财力办大事。加强公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算的统筹协调,避免资金安排交叉重复。
  3、零基预算原则。收入预算编制坚持实事求是,充分考虑落实减税降费政策措施等因素的影响。支出预算编制原则上不考虑上年基数,根据政策要求和财力许可安排,有保有压,有增有减。
  4、保证重点原则。预算安排重点保工资发放、保正常运转、保基本民生支出、保国家、省和市委、市政府出台政策的落实。严格落实中央八项规定精神,严控一般性支出,2018年“三公”经费支出原则上不超过2017年预算规模。
  5、注重绩效原则。更加注重预算执行的效率和效益,项目支出安排与资金使用绩效挂钩,加强对大额支出项目跟踪问效。
  (二)2018年度财政预算安排情况
  根据《财政部关于进一步规范地方财政收入管理的通知》(财预【2017】160号)规定,学校收费、医院医疗服务收入不再纳入一般公共预算管理,年减少一般公共预算收入2.9亿元, 2018年,剔除学校收费、医院医疗服务收入后,全市一般公共预算收入预期目标为增长8%。全市一般公共预算支出计划增长5%。根据《中华人民共和国预算法》及我省相关实施办法的规定,各县市区预算经同级人代会审查批准后,市财政局再将汇总的全市预算报市人大常委会备案。
  1、市本级一般公共预算
  (1)2018年一般公共预算收入
  2018年,剔除学校收费、医院医疗服务收入后,市本级一般公共预算收入预计为126792万元,比上年增长8%。其中:税收收入预计为89417万元,比上年增长11%;非税收入预计为37375万元,与上年持平。
  (2)2018年一般公共预算支出
  2018年,市本级一般公共预算支出安排233108万元,具体情况为:
  一般公共服务支出29441万元,主要是用于保障市直机关事业单位正常运转以及履行职能等需要。
  国防支出219万元,主要是用于军分区、工兵团设施维护补助。
  公共安全支出23564万元,主要是用于保障市本级公安司法机关正常运转和办案支出,法治随州、平安随州建设以及消防站建设、消防装备购置等。
  教育支出26421万元,主要是用于落实高职、中职、高中学校学生资助及在校生生均拨款,保障市属学校正常运转。
  科学技术支出2786万元,主要是用于落实创新驱动发展战略、落实科技奖励政策、支持高新技术企业发展、实施重点科技专项和科学技术普及。
  文化体育与传媒支出6550万元,主要是用于支持公共文化服务体系建设和博物馆、图书馆免费开放、送戏送电影下乡等文化惠民工程。
  社会保障和就业支出25995万元,主要是用于推进机关事业单位基本养老保险制度改革、支持社会化养老服务体系建设、落实就业创业、最低生活保障、高龄补贴、特殊困难群体救助、抚恤、退役安置、残疾人保障、社会福利等政策。
  医疗卫生与计划生育支出15030万元,主要是用于医疗卫生体制改革,保障公共卫生、医疗保障、计划生育、食品和药品监督管理等。
  节能环保支出5607万元,主要是用于环境监管能力建设、城市污水污泥处置、推动大气污染防治计划、农村生活垃圾处理、淘汰黄标车等。
  城乡社区事务支出10756万元,主要是用于城管执法、城乡社区规划与管理、城乡社区公共设施、城乡社区环境卫生、建筑市场管理与监督。
  农林水事务支出12725万元,主要是用于农业、林业、水利、农业综合开发、农村综合改革、扶贫等。
  交通运输支出11526万元,主要是用于支持市级公路和汉十铁路建设。
  资源勘探电力信息等事务支出8520万元,主要是用于支持实体经济发展、招商引资、工业和信息产业监管、安全生产监管等。
  商业服务业等事务支出2482万元,主要是用于商业流通事务、旅游业发展、涉外发展服务等。
  援助其他地区支出130万元,主要是用于对口援助三峡、援疆项目。
  国土资源气象等事务支出3112万元,主要是用于国土资源规划与管理、土地资源利用与保护、国土整治、地质灾害防治等。
  住房保障支出11141万元,主要是用于保障性安居工程、住房改革支出等。
  粮油物资储备事务支出877万元,主要是用于粮食政策性挂账贴息、地方粮食储备、化肥储备贴息等。
  预备费3000万元,按规定用于突发性自然灾害及年初不可预见事项支出。
  其他支出26224万元,主要是年初预留机关事业单位养老保险改革、奖励性工资、正常增人增资和暂不能划分到具体功能科目中的支出项目。
  债务付息支出6900万元,主要是用于政府性债券付息。
  债务发行费用支出100万元,主要是用于政府性债券发行费用。
  (3)平衡情况
  2018年,市本级一般公共预算总收入268204万元,其中:一般公共预算收入126792万元、中央、省补助收入104589万元(返还性收入19054万元、一般性转移支付收入30535万元、专项转移支付收入55000万元)、上年结转收入10023万元、调入政府性基金收入6800万元。市本级一般公共预算总支出268204万元,其中:市本级一般公共预算支出233108万元、上解省财政支出27576万元、对下专项转移支付7520万元。收支相抵,当年收支平衡。(详见附件1)
  2、市本级政府性基金预算
  2018年,市本级政府性基金预算收入预计174500万元。其中:国有土地使用权出让金收入170000万元、城市基础设施配套费收入2000万元、污水处理费收入2500万元。
  2018年,市本级政府性基金预算支出安排173144万元,其中:城乡社区事务170000万元、资源勘探信息等支出664万元、其他支出2480万元。
  2018年,市本级政府性基金收支平衡情况为:市本级政府性基金总收入184747万元,其中:政府性基金收入174500万元、上级补助收入1611万元、上年结余8636万元。市本级政府性基金总支出184747万元,其中:市本级政府性基金支出173144万元、调出资金6800万元、结转下年4803万元。收支相抵,当年收支平衡。(详见附件2)
  3、市本级社保基金预算
  2018年,市本级社保基金预算收入预计70675万元,其中:企业职工基本养老保险基金收入 30584 万元、机关事业单位基本养老保险基金收入20700万元、失业保险基金 2009 万元、城镇职工基本医疗保险基金 15859万元、工伤保险基金941万元、生育保险基金 582万元。
  2018年,市本级社会保险基金预算支出安排63919万元,其中:企业职工基本养老保险基金支出28489万元、机关事业单位基本养老保险基金支出20701万元、失业保险基金支出 1275万、城镇职工基本医疗保险基金支出11518万元、工伤保险基金支出 692万元、生育保险基金支出1244万元。
  社会保险基金收支相抵,当年结余6756万元,累计结余 112861万元。(详见附件3)
  4、市本级国有资本经营预算
  2018年,市本级国有资本经营预算收入预计3050万元,国有资本经营预算支出安排3050万元,其中:公益性设施投资支出2385万元,其他国有资本经营预算支出665万元。收支相抵,当年收支平衡。(详见附件4)
  四、完成2018年财政预算的主要措施
  2018年,我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻市委、市人大、市政府的各项决策部署和工作要求,牢固树立高质量发展理念,进一步落实积极财政政策,加快推进财税体制改革,加强财政预算管理工作,努力完成全年财政收支预算,促进全市经济社会持续健康发展。
  (一)加强财源建设。加大落实结构性减税、普遍性降费政策力度,严格执行行政事业性收费和政府性基金项目目录清单制度,完善涉企收费监管机制,优化企业发展环境,进一步降低企业税费负担。统筹经济发展类项目资金,全力保障市委市政府出台的各项奖补政策落实,推动经济高质量发展。完善财政金融协调联动机制,继续运用续贷周转金、产业基金、保险保证金、“助保贷”、“集合贷”、“成长贷”、财政调度资金等财政金融手段,引导更多信贷资金进入实体经济,努力解决实体经济融资难融资贵问题。大力支持融资平台公司做大做强,提高融资能力,保障重点项目建设需求。积极推广政府和社会资本合作(PPP模式),吸纳社会资金投入基础设施建设和公共服务领域,缓解建设资金困难。认真研究和准确把握国家政策和投资导向,精心策划和包装一批优势项目,积极向上争取专项资金和政府债券资金,支持全市经济社会发展。
  (二) 保障重点支出。坚持有保有压,盘活存量,用好增量,加强统筹,优化结构,保障重点。一是重点保障机关事业单位正常运转。全面落实工资制度改革和行政事业单位养老保险制度改革政策,加大对事业单位保障力度。二是重点加大对教育、医疗卫生、社会保障、环保、安全监管、保障性住房等投入,确保中央、省、市出台的基本民生政策落实到位。三是重点保障市委、市政府确定的重大项目支出。对精准扶贫、支持实体经济发展、炎帝人才计划、科技创新、乡村振兴、文化旅游等重大发展战略全力保障。四是加大预算统筹力度。切实落实《预算法》和国务院相关政策规定,将结余资金以及连续两年未用完的结转资金收回财政统筹使用。加大项目资金整合力度,提高项目资金的配置效益,并建立以绩效为导向的项目支出动态调整机制。
  (三)深化财政改革。深入推进预算管理改革,继续推动全口径预算编制,进一步完善政府预算体系;实施中期财政规划管理,组织编制2018-2020年中期财政规划和部门三年滚动预算,建立中期管理框架和滚动预算制度;继续推进全过程预算绩效管理,进一步加大绩效目标管理、绩效评价、结果应用、绩效运行监控等工作力度,强化预算绩效评价结果的应用,建立绩效评价结果反馈和整改机制,推动绩效评价结果与预算安排相结合;继续深化政府购买社会服务改革,重点在公共文化、城市维护、棚户区改造、养老服务等领域推进购买服务;进一步规范预决算信息公开工作,建立公开口径、格式、时间、方式“四统一”的公开机制,提高预决算信息透明度;结合营改增和中央、省事权与支出划分改革进展情况,研究完善市区财政管理体制。
  (四)强化财政监管。以规范化管理为重点,切实加大财政监管力度,提高财政监管水平。一是加强收入征管。坚持财税工作联席会议机制,密切跟踪收入预算执行情况,加强分析研判,及时有效应对。坚持依法征税,防止和纠正收取“过头税”以及虚增财政收入的行为。二是加强预算管理。进一步细化部门预算编制,提高年初预算到位率。加快预算执行进度,提高预算执行的均衡性。硬化预算约束,严格控制预算调整事项,对于预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金,及时调整用途,避免资金沉淀。三是加强地方政府性债务管理。严格执行预算法和国务院有关文件规定,强化地方政府债务限额管理、预算管理,坚决制止违法违规融资担保和变相举债行为,防范化解地方政府债务风险。四是加强支出管理。坚持过“紧日子”,严格落实中央八项规定精神以及有关公务支出的一系列管理制度和办法,按照只减不增原则,严控“三公”经费预算和一般性支出。五是加强财政监督。与审计、纪检监察等部门配合,常态化开展财经纪律专项整治,对财政资金和单位财务管理实现监督检查全覆盖。
  各位代表:2018年财政改革发展的任务十分艰巨。我们将认真贯彻落实本次会议决议,在市委、市政府的正确领导下,在市人大、市政协和社会各界的监督下,奋发进取,真抓实干,扎实做好2018年的预算执行和各项财政工作,确保圆满完成2018年财政预算任务,为打造特色产业增长极,创建经济转型升级和创新驱动示范城市作出积极贡献。
  附件:1、市本级2018年一般公共预算收支明细表
  2、市本级2018年政府性基金收支明细表
  3、市本级2018年社会保障基金预算草案
  4、市本级2018年国有资本经营预算收支明细表
  名 词 解 释
  1、一般公共预算
  指政府凭借国家政治权力,以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入,用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。
  2、一般公共预算收入
  指根据现行财政管理体制规定,划归地方财政的税收和非税收入。税收收入是指国家依据其政治权力向纳税人强制征收的收入,主要由增值税、消费税、营业税、企业所得税、个人所得税等20个税种组成。非税收入是指由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织,依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务以外的财政收入。主要有专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入、其他收入等。
  3、一般公共预算支出
  指按照现行中央政府与地方政府事权的划分,经各级人大批准,用于保障地方经济社会发展的各项支出。主要包括:
  (1)一般公共服务支出,主要是用于提供一般公共服务的人大、政协、政府办公及相关机构、党委办公及相关机构、发展与改革、财政、税收、群众团体事务等方面的支出。
  (2)国防支出,主要是用于兵役征集、国防教育、民兵建设与管理等方面的支出。
  (3)公共安全支出,主要是用于武装警察、公安、国家安全、司法、国家保密等维护社会公共安全方面的支出。
  (4)教育支出,主要是用于教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、广播电视教育、进修及培训等教育事务方面的支出。
  (5)科学技术支出,主要是用于科学技术管理、基础研究、应用研究、技术研究与开发、科学技术普及等科学技术方面的支出。
  (6)文化体育与传媒支出,主要是用于文化、文物、体育、新闻出版、广播影视等方面的支出。
  (7)社会保障和就业支出,主要是用于人力资源和社会保障管理、民政管理、对社会保险基金的补助、行政事业单位离退休、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、自然生活灾害救助、最低生活保障、救助等社会保障和就业方面的支出。
  (8)卫生与计划生育支出,主要是用于医疗卫生管理、计划生育管理、公立医院、公共卫生、应急救治、医疗保障、食品药
  品监督管理、等医疗卫生与计划生育方面的支出。
  (9)节能环保支出,主要是环境保护管理、环境监测与监察、污染防治、自然生态保护、退耕还林、污染减排、能源管理等节能环保方面的支出。
  (10)城乡社区事务支出,主要是用于城管执法、工程建设管理、城乡社区规划与管理、公共基础设施建设、城乡社区环境卫生等城乡社区事务方面的支出。
  (11)农林水事务支出,主要是用于农业、林业、水利、扶贫、农业综合开发、农业综合改革等农林水方面的支出。
  (12)交通运输支出,主要是用于公路、水路、铁路建设与管理、成品油价格改革对城市公交、出租车的补贴等交通运输方面的支出。
  (13)资源勘探电力信息等事务支出,主要是用于工业和信息产业监管、安全生产监督、国有资产监管、支持中小企业发展等方面的支出。
  (14)商业服务业等事务支出,主要是用于商业流通、旅游业管理与服务、涉外发展等商业服务业方面的支出。
  (15)援助其他地区支出,主要是用于对其他地区各类援助、捐赠等方面的支出。
  (16)国土资源气象等事务支出,主要是用于国土资源、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。
  (17)住房保障支出,主要是用于保障性安居工程、住房公积金、购房补贴等住房方面的支出。
  (18)粮油物资储备支出,主要是用于粮油物资储备方面的支出。
  (19)其他支出,主要是用于人防建设、征兵、权责发生制列支等方面的支出。
  (20)债务付息支出,主要是用于归还一般债务利息所发生的支出。
  (21)债务发行费用支出,主要是用于政府用于一般债务发行兑付费用方面的支出。
  4、转移支付
  指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金拨付。现行我国中央、省、市州对地方的转移支付主要可分为两类:一是一般性转移支付,不规定具体用途,可由地方作为财力统筹安排使用,旨在促进地方政府提供基本公共服务的均等化和保障国家出台的重大政策实施;二是专项转移支付,为了实现中央、省、市州特定政策目标,专款专用。
  5、营改增
  指以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税,简称营改增,增值税只对产品或者服务的增值部分纳税,减少了重复纳税的环节,是党中央、国务院,根据经济社会发展新形势,从深化改革
  的总体部署出发做出的重要决策,目的是加快财税体制改革、进一步减轻企业赋税,调动各方积极性,促进服务业尤其是科技等高端服务业的发展,促进产业和消费升级、培育新动能、深化供给侧结构性改革。营改增在全国的推开,大致经历了以下三个阶段。2013年8月1日,"营改增"范围推广到全国试行,将广播影视服务业纳入试点范围。2014年1月1日起,将铁路运输和邮政服务业纳入营业税改征增值税试点,至此交通运输业已全部纳入营改增范围; 2016年3月18日召开的国务院常务会议决定,自2016年5月1日起,中国将全面推开营改增试点,将建筑业、房地产业、金融业、生活服务业全部纳入营改增试点,至此营改增全面铺开。
  6、返还性收入
  指下级政府收到上级政府的返还性收入,包括增值税和消费税返还、所得税基数返还、成品油价格和税费改革税收返还和其他税收返还等。
  7、调入资金
  指不同性质之间的调入收入,本文主要是反映从政府性基金预算、国有资本经营预算等其他预算调入一般公共预算的资金。
  8、上解省财政支出
  是指市级财政根据省对下财政体制应上解省级财政的支出,主要包括体制上解支出和专项上解支出。
  9、预算稳定调节基金
  是指各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金,用于弥补短收年份预算执行的收支缺口,以及视预算平衡情况,在安排年初预算时调入并安排使用,是一种逆周期财政政策的重要工具。
  10、政府性基金预算
  指政府通过向社会征收基金、收费,以及出让土地、发行彩票等方式取得收入,专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
  11、社会保险基金预算
  指政府通过社会保险单位缴费、政府公共预算安排等方式取得收入,专项用于社会保障支出的收支预算。
  12、国有资本经营预算
  指国家以所有者身份依法取得国有资本经营收益,并对所得收益进行分配而发生的收支预算。国有资本经营预算收入主要包括从国家出资企业取得的利润、股利、股息和国有产权(股权)转让收入、清算收入等,支出主要用于对国有经济和产业结构调整以及弥补一些国有企业的改革成本等。
  13、地方政府一般债券
  指省、自治区、直辖市政府为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。
  省以下地区由省级转贷,并由地方向省还本付息。
  14、地方政府一般债券还本
  指地方政府用于归还一般债务本金所发生的支出,由于地方政府在收到一般债券的当年列入相关支出,为避免重复列支出,债券还本资金列入线下支出科目,由上级财政部门结算上划。
  15、地方政府专项债务
  指地方政府专项债券和清理甄别认定的截至2014年12月31日非地方政府债券形式的存量专项债务。根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)、《地方政府专项债务预算管理办法》规定,专项债务收入、安排的支出、还本付息、发行费用纳入政府性基金预算管理。
  16、预算绩效管理
  指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分,是一种以支出结果为导向的预算管理模式。它强化政府预算为民服务的理念,强调预算支出的责任和效率,要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果,要求政府部门不断改进服务水平和质量,花尽量少的资金、办尽量多的实事,向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务,使政府行为更加务实、高效。
  预算绩效管理是一个由绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理共同组成的综合系统。推进预算绩效管理,要将绩效理念融入预算管理全过程,使之与预算编制、预算执行、预算监督一起成为预算管理的有机组成部分,逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。
  附件:1、全市一般公共预算收入表
   2、全市一般公共预算支出表 
  3、市本级一般公共预算收入表
  4、市本级2018年公共预算支出表
  5、市本级基本支出情况表(经济分类到款级)
  6、税收返还和转移支付情况表
  7、市本级对下专项转移支付分配情况表  

    8、政府一般债务限额和余额情况表
  9、2018年市本级政府性基金预算收入表
  10、2018年市本级政府性基金预算支出表
  11、政府性基金预算转移支付表
  12、专项债务余额和限额情况表
  13、2018年市本级国有资本经营预算收入表
  14、2018年市本级国有资本经营预算支出表
  15、2018年市本级社保基金预算收入表
  16、2018年市本级社保基金预算支出表
  17、2018年市直社会保障基金预算草案附件3-1
  18、2018三公经费预算表
  19、2018年三公经费说明
  随州市政府举借债务情况说明
  2018年市级政府预算公开表格---当年预算
  2018年市级政府预算公开表格---上年执行

    市本级2018年扶贫资金安排情况表
    2018年转移支付情况说明
 

 

 

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